I Piani Individuali Pensionistici (PIP) sono una soluzione di previdenza integrativa simile ai fondi pensione, e come questi hanno lo scopo di accumulare risparmi e farli fruttare attraverso l’investimento per integrare la pensione pubblica. La peculiarità dei PIP è che sono basati su un contratto di assicurazione sulla vita, quindi sono prodotti tipicamente assicurativi.

La decisione di aderire a un PIP è cruciale per il proprio futuro, quindi va valutata attentamente, e in questo articolo ti forniamo gli elementi essenziali per farlo.

Come funziona un Piano individuale pensionistico

Il meccanismo di un PIP è molto vicino a quello di un fondo pensione: si sottoscrive un contratto di assicurazione che prevede il versamento periodico di una quota dello stipendio (o di una somma concordata se non si è lavoratori dipendenti) alla compagnia assicurativa, con finalità di rivalutazione o di investimento in base al profilo di rischio e alle aspettative di rendimento stabiliti in fase di sottoscrizione.

I lavoratori dipendenti privati possono versare anche il TFR nel PIP, mentre non è prevista questa possibilità per i dipendenti pubblici. Il patrimonio dei Piani Individuali Pensionistici è separato e indipendente rispetto a quello della compagnia assicurativa, quindi è protetto da eventuali richieste di creditori dell’impresa. Al raggiungimento dell’età pensionabile, il capitale accumulato con il Piano Individuale Pensionistico viene erogato come pensione integrativa nella modalità scelta: liquidazione totale (se sussistono determinate condizioni), liquidazione della metà del capitale ed erogazione periodica del rimanente, erogazione di tutto il capitale come rendita periodica. Prima dell’età pensionabile, è possibile richiedere un’anticipazione del capitale per affrontare eventi imprevisti come spese sanitarie eccezionali, acquisto della prima casa, altri motivi familiari e personali documentati. In quanto assicurazione sulla vita, inoltre, il PIP consente di riscattare il capitale in caso di morte del soggetto sottoscrittore, ma anche di invalidità permanente e disoccupazione se il contratto lo prevede.

Tipi di Piani Individuali Pensionistici: come scegliere

Per scegliere il PIP più adatto alle proprie esigenze, bisogna confrontare le caratteristiche, le condizioni e i costi proposti da diverse compagnie assicurative.

I Piani Individuali Pensionistici si differenziano per il tipo di gestione e di linee di investimento:

• piani garantiti, che offrono un rendimento minimo garantito;

• obbligazionari, che investono – come lascia intuire il nome – solo in obbligazioni;

• bilanciati, che permettono di variare l’investimento tra azioni e obbligazioni;

• azionari, che investono solo in azioni.

I primi sono generalmente legati a una gestione separata, gli altri, invece, investono in fondi interni o tramite OICR.

I criteri di scelta, per questo primo aspetto, sono il proprio profilo di rischio, l’aspettativa di rendimento e l’orizzonte temporale: chi vuole esporsi a un basso rischio e ha un orizzonte temporale lungo deve orientarsi verso linee di investimento prudenti o bilanciate, mentre chi vuole rischiare di più e provare ad avere alti rendimenti nel breve periodo deve orientarsi verso investimenti sbilanciati sull’azionario. I dati da considerare per la scelta, quindi, sono gli anni che mancano alla pensione, la propria disponibilità di liquidità e il rischio che si può sostenere, le prospettive di risparmio. In secondo luogo, occorre fare una valutazione delle modalità di contribuzione e delle condizioni di riscatto e di erogazione anticipata, stabilendo quanto è importante poter godere di una buona flessibilità, anche in base a progetti futuri che possono essere già in programma. Ultimi ma non ultimi, ci sono i costi: nei documenti contrattuali vanno sempre lette tutte le voci di costo, che possono incidere sul rendimento finale del PIP. Tra i costi più comuni ci sono quelli di ingresso, di gestione, di uscita, di commissione di performance, di garanzia, di trasferimento.

Vantaggi fiscali dei Piani Individuali Pensionistici

I PIP, come tutte le forme di previdenza complementare, godono di specifiche agevolazioni fiscali, sia in fase di accumulo che in fase di erogazione.

In particolare, i contributi versati nel PIP sono deducibili dal reddito imponibile fino a un limite massimo di 5.164,57 euro annui.

Inoltre, i rendimenti ottenuti dal PIP sono tassati in modo agevolato, con un’aliquota che diminuisce in base alla durata del piano: dal 26% per i piani fino a 5 anni, al 15% per i piani oltre i 15 anni.

Infine, le prestazioni erogate dal PIP sono soggette a una tassazione separata, con un’aliquota che varia dal 15% al 9%, a seconda dell’età di pensionamento.

PIP: perchè affidarsi alla consulenza di un esperto?

Prima di attivare un prodotto come un Piano Individuale Pensionistico è bene confrontarsi con un consulente assicurativo, una figura che è in grado di indirizzarti sul prodotto più adatto alle tue esigenze e che sappia far fruttare in modo efficace i tuoi risparmi.

Ad esempio, con Vitanuova, uno dei più importanti broker assicurativi italiani e il principale tra quelli phy-gital, puoi essere seguito da un esperto che ti saprà guidare e potrà rispondere a tutti i dubbi che potresti avere, prima di un investimento di tale portata.

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